確定 申告 間に合わ ない。 確定申告しないとどうなる?間に合わない時は?待ち受ける罰則をチェック!|スモビバ!

確定申告が間に合わない……期限を過ぎた場合の対処法 [労務管理] All About

確定 申告 間に合わ ない

2020年に入り、いよいよ確定申告の準備を始めようという方も出てきたのではないでしょうか? 最近では、会社員の方の中でも副業をしたり投資による収入が出ることなどによって、確定申告をするケースが増えてきています。 本業で忙しく、その上手続きに慣れていないとなると、確定申告の期限に間に合わなかったり、手続きが不十分になってしまうという心配を抱えている方も多いのではないでしょうか? 何かと未経験者や経験の薄い方にとっては不安の多い確定申告について、今回は2020年の手続きの期限や万が一間に合わなかった場合、どうなってしまうのかなどを詳しくご紹介していきます。 初心者の方にも分かりやすいように、確定申告とはそもそもどんなものなのかもご紹介していきますので、ぜひじっくりと勉強していきましょう! そもそも確定申告はどんな手続き!?必要な人と必要ない人の条件とは? では、ここからは確定申告に関して簡単な知識をご紹介していきます。 そもそも確定申告とは? 確定申告とは、1年間に得た所得の金額を計算し、納税額を決定させることを言います。 一般の会社員の場合であれば、あらかじめ給与額から所得税や住民税が差し引かれているので年末調整だけで済むようになっています。 しかし、冒頭でも触れたように仮想通貨が普及したことで今までは給与以外にはお金を得ていなかった人も、確定申告が必要になっている場合があります。 最近では、申告書は管轄以外の税務署でも簡単に受け取ることができたり、ネットからダウンロードできる書類もあるので申告書の入手自体にはそれほどハードルはありません。 申告書の作成ですが、これは自力でやるのは困難な部分も多いので 会計ソフトを利用したり、国税庁の確定申告書等作成コーナーを利用するのが手っ取り早い方法です。 申告書の提出は管轄の税務署へ郵送すれば良いので、しっかりと余裕を持った書類作成ができれば大丈夫です。 また税金の還付を受ける場合にはしっかりと振込先の口座情報を記入しなければ還付が受けられないので注意しましょう! 確定申告が必要となる人の条件や特徴 では、確定申告が必要となる人の条件や特徴について見ていきましょう! 確定申告が必要となるのは次のような条件に該当しているケースです。 自営業やフリーランスとして収入を得ている• 400万円を超える年金を受け取っている• 株やFXなどの取引で一定の収入を得ている• 遺産の相続や不動産取引で臨時の所得が出ている• 給与所得が2000万円を超えている• 副業で年間20万円以上を稼いでいる• ダブルワーク をしている このうち、3つ目の株やFXでの収益を上げているケースに関して触れていきましょう。 これらの投資をしている場合には、自動的に源泉徴収が行われる 源泉徴収口座を利用している場合や、税金の優遇が行われているNISAを利用する場合には、利益が120万円までであれば申告はしなくてもよいことになっています。 しかし、上記のような設定をしているわけではない場合には、自力で確定申告をする必要があります。 また、給与所得だけで生計を立てているとしても、年収が2000万円を超えているような高収入会社員の方の場合には、個人的に確定申告をしなければなりません。 会社員の方でもう一つ注意したいのが、副業をやっていて年間で20万円以上の収益を得ている方です。 この場合の収益というのは、売り上げから経費を差し引いたものですので、せどりなどを行っている場合には年間の売買差益の金額が20万円を超えると、確定申告が必要となります。 確定申告をする必要のない人の条件や特徴 続いて、確定申告をする必要のないケースをご紹介していきます!• 事業での所得が38万円以下である• 会社が年末調整をしている• 副業の収入が20万円未満である• 公的年金が400万円以下で源泉徴収がなされている フリーランスや自営業であっても、年間の所得が38万円未満であれば確定申告の必要はありません。 副業をしている場合にも年間での所得が20万円に満たない場合には、確定申告の必要は同じくありません。 確定申告は義務ではいないが、するとお得になる人の条件や特徴 確定申告は納税額を決定するので、何かと損をするイメージがあるかもしれませんが、税金の還付によって納めたお金が戻ってきてお得になるケースもあるのです。 こうした還付手続きは義務ではないものの、次のような方の場合にはやった方がお得にはなります。 多額の医療費を払った人 多額の医療費を支払った人は 医療費控除という控除を受けることが出来ます。 医療費控除は、所得税の納税者が、自分や生計を一にする配偶者や家族のために支払った医療費のうち、 10万円を超えた分(最大で200万円)が医療費控除の控除額となります。 災害や盗難にあった人 災害や盗難にあった人は、こちらも所得控除である、 雑損控除が受けられます。 雑損控除の控除額は、以下のいずれかの多いほうが適用されます。 差引損失額のうち災害関連支出の金額 -5万円• 寄附をした人(ふるさと納税など) 最近話題のふるさと納税を含め、学校法人や国などに寄付をすると、 寄付金控除が受けられます。 寄付金控除も所得控除です。 寄付金控除の控除額は、以下のいずれか低いほうが、適用されます。 その年に支出した特定寄附金の額の合計額-2,000円• その年の総所得金額等の40%相当額-2,000円• 仕事のために一定以上自腹を切った人 仕事のために一定以上自腹を切った人と言うと、わかりずらいですが、要は仕事のために資格を取ったり、スーツを買ったりする際に必要になる費用のことで、その費用のうち、一定額を超えた分が、所得から控除されます。 その控除を 特定支出控除といい、 対象となるのは、「通勤費」「転居費」「研修費」「資格取得費」「帰宅旅費」「勤務必要経費」の6つです。 また、一定額とは、その 年中の給与所得控除額の半分です。 平成30年の給与所得控除は以下の通りです。 住宅ローンを組んだ人 住宅ローンを組んだ人は、 住宅借入金等特別控除という控除を、 最大10年間受けることが出来ます。 いわゆる住宅ローン減税です。 住宅借入金等特別控除は、上の3つと違い、所得控除ではなく 税額控除です。 税額控除は所得税額から控除額を差し引くことができるので、還付金の額は税額控除額と等しくなります。 住宅借入金等特別控除額は以下のように算出されます。 副業が赤字の人 副業が個人事業で、赤字の場合は損益を通算することで、還付金を受け取ることが出来ます。 赤字額がそのまま所得控除となるので、赤字額が所得金額を上回れば、所得税は全額帰ってきます。 損益通算ができる所得の種類は以下の4つです。 不動産所得• 事業所得• 譲渡所得• 山林所得 特に該当するのが多いのは不動産所得がある方でしょう。 確定申告の必要があるので忘れることはないかと思いますが、赤字の物件がある場合などはしっかりと合算して確定申告をしましょう!• 株取引が赤字の人 株取引で年間を通して損失が出ると、源泉徴収されていた税金を取り戻すことが出来ます。 また、株取引によって生じた損失を、確定申告することにより、 最大3年間繰り越して計算することが出来ます。 ( 損失の繰越控除)• 退社して年内に再就職しなかった人 月々給与から天引きされている源泉徴収は、その人が継続してその会社で働くことを前提にしています。 ですので、 年の途中で退社して、年内に再就職しないと、想定されていた年間所得よりも実際の所得が低くなり、所得税額も想定より少なくなることがほとんどです。 そして、再就職しないと年末調整も受けられないので、自分で還付金を受け取るための確定申告(還付申告)をして、払いすぎた所得税を返してもらう必要があるんです。 2020年の確定申告の期限はいつまで!?期限に間に合わないとどうなる? では、確定申告に関して簡単に解説したところで、2020年の確定申告の期限はいったいいつまでなのか、万が一手続きに間に合わなかった場合はどうなってしまうのか、を紹介していきます。 2020年の確定申告期間はいつからいつまで? 2020年の確定申告の期間は、 「 2020年2月17日から3月16日 」 となっています。 例年の原則的な期限は3月の15日になりますが、今年の場合はこの日が日曜日に該当しますので、翌日の16日までが確定申告の有効期限となっています。 よく疑問にもたれることですが、確定申告はいつからでもできるわけではなく、スタートの日も明確に決められています。 会計ソフトなどで自分なりに書類を作成したりすることなどはいつでもできますが、提出すること自体は今年ですと2月17日からということになりますね。 2020年の確定申告期間に間に合わなかったらどうなる?罰則やペナルティーは? では、万が一上記の確定申告期間に手続きが間に合わなかった場合にはどうなるのでしょうか? まず、最初にお話ししておきたいのは、 期限に間に合わなかったからと言ってすぐに「脱税」となるわけではありません。 仮に期限内に間に合わなかったとしても、落ち着いて手続きを完了させましょう。 とはいえ、明確に決められている期限を守れないと以下のような罰則があります。 無申告加算税 読んで字のごとく、といった感じもしますがこれは確定申告が遅れたことで、追加で徴収される税金です。 納税額のうち 50万円までの部分に関しては 15%、50万円を超える部分に関しては 20%の割合で上乗せされた課税が行われます。 かなり大きな額なので、確定申告に遅れないようにするのが一番ですが、もし遅れた場合でも税務署などからの注意がある前に自ら確定申告を行えば税率は 5%に抑えられます。 延滞税 これは納税に遅れた期間に発生した利息のようなものです。 簡単なイメージとしては、レンタルビデオ店でDVDやCD、漫画などを借りた場合に返却期限を過ぎて返却した時に支払う延滞金のようなものだと考えれば良いでしょう。 この延滞税は納税するべき期日を過ぎてから納税までの期間が 2ヶ月を経過しているかどうかで計算方法が変わってきます。 この場合の延滞税の割合は年「 7. 3%」と「 特例基準割合+1%」のいずれか低い割合を採用します。 この場合の延滞税の割合は先ほどよりも上がって、年「 14. 6%」と「 特例基準割合+7. 3%」のいずれか低い割合となるので2ヶ月は絶対に超えたくないラインでもあります。 具体的な延滞税の割合に関しても、国税庁のホームページに掲載されているので、わからない人はぜひチェックして見てください。 刑罰 これは納税するべき金額が極めて大きな場合や、納税を怠るのに悪質な理由がある場合などに課せられる刑事的な罰則です。 脱税を行うと、「 5年以下の懲役」または「 500万円以下の罰金」が課せられるので甘く見ていると痛い目を見るので気をつけましょう。 とはいえ極めて特定な事例なので一般のサラリーマンや学生にはあまり関係がないかもしれませんが、会社経営者や仮想通貨で大儲けした人などは要注意なのでしっかりと税理士に相談の上で納税しましょうね。 確定申告の期限に間に合わなかった!そんな時の具体的な対処法とは? 今までも解説してきたように、確定申告が必要であるにも関わらず完了していない場合には過失の重さによって罰則が変わってきます。 その加湿の重さというのは、大まかにいうと 「税金を納めていない金額」と 「納めるまでにかかった延滞期間」の2つで概ね判断されます。 税務署も忙しいところですので、税金を納めていない金額が少ない人よりも多い人の方が、必死で税金を納めさせようとしますし、放置していた時の罰則も大きくしています。 また、うっかりミスで数日確定申告が遅れてしまった人よりも、督促が届いてから手続きをした人の方が重い判断を下します。 ですから、万が一確定申告の期限に間に合わなかった時の最善の対処法としては、 「とにかく早く手続きを済ませる」ということになります。 自分ならバレないのではないか、このまま確定申告をする必要はないままやり過ごせるのではないか、と考えてしまいがちではありますが、そうした甘い考えは絶対にやめましょう!.

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2020年の確定申告の期間はいつ?間に合わなかった時の対処法とは?

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確定申告を期限最終日に間に合わせる他の方法として、「 e-Taxでの提出」という方法が挙げられます。 これは電子申告と言ってインターネット上で申告処理が完了する仕組みであり、紙面での書類を作成する必要もありません。 その分、パソコンやスマートフォンで集計を行いまとめるというスキルが必要となりますが、 各種会計ソフトウェアを活用して集計作業や計算を自動化することにより、苦手な方でも負担はいくらか軽減することができます。 この方法であれば、期限最終日(3月16日の23時59分)までに手続きが完了した段階で、当日受領扱いとなります。 ただし注意点もあり、そもそもe-Taxで電子申告を行う際には 事前登録と、「マイナンバーカード」および「カードリーダー」が必要となるため、それらの用意を事前に済ませておく必要があるでしょう。 すでに確定申告の書類をペーパーで作成済みである場合は、電子申告で改めて申告しなおすよりも、「時間外収益箱」に投函する方が確実です。 確定申告が期限内に間に合わないことによるデメリットはすでにたくさん取り上げた通りですが、ただ単に「税金が増える」だけでは済まない場合もあります。 世間ではいわゆる「 脱税(ほ脱)事件」として取り上げられることも多い罪ですが、極めて悪質に所得隠しや隠蔽、改ざん等を行った場合においては、 所得税法238条に基づき、罰金刑または懲役刑の対象になることがあります。 何千万、ときには億単位での企業による脱税が報道されることもありますが、特に金額が多い場合はたとえ「故意ではない(申告を忘れていた)」と言い訳をしても、確実に税務署調査により脱税が判明し、刑事罰が課される場合が少なくありません。 基本的にここまで重い罪になるのは脱税額が多額であり、さらに悪意があって隠蔽や仮装等を行っている場合ですが、たとえ個人であっても確定申告を行っていないと、 税務署調査が入る場合があります。 ここまでで、確定申告はできる限り期限を守った方が良い理由について取り上げてきました。 では改めて、確定申告を期限内に行うために、税務署に提出が必要な書類について覚えておきましょう。 確定申告に必要な書類は、• 確定申告の申告書AまたはB(紙または電子形式)• 本人確認書類• 各種控除の証明書類• 源泉徴収票 これらが基本的に必須となる書類です。 さらに、 医療費控除や 住宅ローン控除など、申請する控除内容によってはさらに追加で明細書や登記事項証明書等が必要となる場合があります。 本来はこれらの書類を税務署に全て持参する必要がありますが、会計ソフトおよびマイナンバーカードとカードリーダーを利用した電子申告ではその必要がないので、申告遅れも防ぐことができます。 ぜひ確定申告は電子申告を積極的に活用していきましょう。 今回は確定申告の期限が間に合わない場合の対処法等に関して様々な点を取り上げてきましたが、いかがでしたでしょうか。 今回の記事のポイントは、• 2020年の確定申告は、2月17日から3月16日• どうしても間に合わない場合は当日の朝までに「時間外収受箱」へ投函する• 期限超過後に行う確定申告はすべて「期限後申告」となる• 期限後申告ではペナルティとして無申告加算税や延滞税が課される場合がある• 青色申告者が申告遅れや不備があると青色申告の承認が取り消される場合がある 以上の点です。 確定申告は余裕を持って申告を行い、修正が必要な場合でも十分期限内に間に合うように準備しておくのが理想です。 たとえどうしても間に合わない場合でも、早急かつ確実に申告を行うことによって、無駄に多くの税金を支払わなければならないような事態とならないようにしましょう。 ほけんROOMではこの記事以外にも役に立つ様々な記事を掲載していますので、ぜひご覧ください。

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年末調整に間に合わなかった、申請が漏れていた場合、どうしたらいい?

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確定申告は法定期限までに行うことが原則です 所得税法では、毎年1月1日から12月31日までの1年間で得た収入額にもとづき、翌年2月16日から3月15日まで(2019年分は2020年2月17日から2020年3月16日まで)の間に、自身で所得額を計算し、所得税を申告納付することになっています。 これが確定申告と呼ばれるものです。 確定申告の申告期限は、3月15日(土・日曜および祝日の場合は翌日)です。 3月は年度末の企業も多く、仕事が忙しくて確定申告どころではないという方も多いと思います。 またフリーランスの人でも領収書の整理が追いつかず、申告期限に間に合わないという場合もありますよね。 中には、確定申告をすること自体を忘れていた、気がついたら申告期限を過ぎていた、ということもあるかもしれません。 しかし申告期限が3月15日と定められている以上、申告期限までに確定申告を済ませないと「無申告」という扱いになります。 「無申告」というと、所得隠しをしているようなイメージがあって気持ちが悪いですが、 期限後すみやかに申告することで「期限後申告」という扱いになります。 確定申告の期限に間に合わなかった方はすみやかに申告を行い、気分をすっきりさせましょう。 確定申告に間に合わない場合、遅れた時のペナルティは税金です 確定申告に遅れてしまったらどのようなペナルティがあるのでしょうか。 駐車違反のように罰金が科せられたり、スピード違反の時の免許停止のように、何らかの権利行使ができなくなるのでしょうか。 実は、 確定申告に遅れた場合のペナルティは税金(延滞税、無申告加算税)です。 税金の申告に遅れたのだから、その代償は税金で支払ってもらおうということなのでしょう。 まず期限後申告によって納める税金は、申告書を提出した日が納期限となりますので、申告日に納める必要があります。 確定申告の期限から遅れるほど、本来納付すべき税額に延滞税が加算されます。 延滞税は最大で年率7. 3%(申告期限から2ヶ月を過ぎた場合は、最大で年率14. 6%)です。 確定申告に遅れた場合の対処法は、「できるだけ早く申告する」です。 ひどい場合は、不申告加算税も加算されますので、要注意です。 確定申告が1か月超の遅れの場合、不申告加算税も要注意 期限後申告でも1ヶ月を超えて申告した場合や、自主的に申告せず税務調査が入り申告納付すべき額の決定がなされてしまった場合は、高額な無申告加算税が加算されてしまいます。 税金を納めすぎて還付を受ける方は、確定申告を行った後で還付申告書によって還付を受けることになります。 還付申告書は、確定申告期間とは関係なく、その年の翌年1月1日から5年間提出することができます。 確定申告期限に遅れると、青色申告控除が受けられない なお確定申告の期限に遅れると、青色申告控除(65万円)は受けられません(10万円の控除のみ)。 青色申告控除の適用を受けられる要件の1つが、定められた期限までに確定申告を行うことだからです。 事業を行っている方は要注意ですね。 【関連記事】•

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